尊敬的领导及各位同事：

根据公司安排，我部门近期对2023年度上半年的财务审计情况进行了全面梳理，并针对发现的问题制定了详细的整改措施。现将相关工作进展和下一步计划汇报如下，请予以审阅。

一、审计发现问题概述

在本次审计中，我们发现以下几方面问题较为突出：

1. 成本核算不规范：部分项目存在成本分摊不合理的情况，导致数据失真。

2. 内部控制制度执行不到位：个别环节未严格按照既定流程操作，存在一定的管理漏洞。

3. 票据管理不严谨：部分报销单据缺少必要附件或签字确认，影响了财务管理的准确性。

上述问题虽然涉及范围有限，但若长期得不到解决，可能对公司整体运营造成不利影响。因此，我们必须高度重视并迅速采取行动加以改进。

二、已采取的整改措施

为有效应对上述问题，我们已经采取了一系列具体措施：

1. 完善成本核算体系：重新修订了《成本核算管理办法》，明确了各项费用的归集标准，并组织全员培训以确保理解到位。

2. 强化内控机制建设：针对薄弱环节补充完善了《内部控制手册》，并通过定期检查与不定期抽查相结合的方式加强监督力度。

3. 优化票据管理制度：修订了《报销审批流程》，新增了电子化审核环节，并建立了严格的档案管理制度。

同时，在整改过程中我们也积极引入信息化手段，利用ERP系统实现了数据共享与实时监控，进一步提高了工作效率。

三、后续工作规划

尽管当前整改工作取得了一定成效，但我们深知任务尚未完成。接下来还将从以下几个方面持续发力：

- 加强员工培训，提高全员合规意识；

- 定期开展回头看活动，巩固整改成果；

- 建立长效机制，确保类似问题不再发生。

四、总结

通过此次财务审计整改工作的开展，不仅解决了现存的问题，也为今后更好地开展财务管理工作积累了宝贵经验。未来我们将继续秉持严谨务实的态度，不断提升管理水平和服务质量，为公司长远发展贡献力量！

特此报告。

XX部门

2024年X月X日