【学校财务报销管理制度】为规范学校财务管理，提高资金使用效率，确保各项经费的合理、合规使用，根据国家相关法律法规和财政制度要求，结合本校实际情况，特制定本《学校财务报销管理制度》。该制度旨在明确财务报销流程、职责分工、审批权限及监督机制，保障学校财务工作的有序开展。

一、适用范围

本制度适用于学校各部门、各学院及全体教职工在日常教学、科研、行政管理及其他公务活动中产生的各类费用报销。包括但不限于差旅费、会议费、办公用品采购、设备购置、培训费、劳务费等。

二、报销原则

1. 合规性原则：所有报销项目必须符合国家财经法规和学校财务制度，严禁虚报、冒领、重复报销等行为。

2. 真实性原则：报销凭证必须真实有效，内容完整，与实际支出相符。

3. 合理性原则：报销金额应与实际业务需求相匹配，不得超支或浪费。

4. 及时性原则：报销申请应在费用发生后及时办理，避免拖延影响财务核算。

三、报销流程

1. 费用发生前：如涉及较大金额或特殊事项，需提前填写《预算申请表》，经相关部门负责人审核批准后方可执行。

2. 费用发生后：由经办人填写《费用报销单》，附上合法有效的发票、合同、会议通知、出差审批单等相关材料。

3. 部门初审：由所在部门负责人对报销事项进行初步审核，确认其真实性、合规性。

4. 财务复核：财务部门对报销资料进行形式和内容审核，确保票据齐全、金额准确。

5. 领导审批：按照审批权限，由分管校领导或相关负责人签署意见。

6. 款项支付：经审核无误后，财务部门安排资金支付，确保款项及时到账。

四、报销标准与限额

1. 差旅费报销应按职务级别和出行地点执行相应的标准，不得超标。

2. 办公用品采购应实行计划管理，严禁随意购买非必需物品。

3. 会议费、培训费等应严格控制规模和人数，确保经费使用效益。

4. 对于大额支出，应提前报批并提供详细说明，防止资金滥用。

五、责任与监督

1. 各部门负责人应对本部门的财务报销工作负主要责任，确保报销资料的真实性和完整性。

2. 财务部门负责日常审核与监督，发现问题应及时反馈并提出整改建议。

3. 学校审计部门定期对财务报销情况进行抽查，发现问题严肃处理，追究相关责任人责任。

4. 所有报销人员应自觉遵守财务纪律，杜绝违规操作。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由学校财务处负责解释和修订。

通过本制度的实施，将进一步提升学校财务管理水平，增强资金使用的透明度和规范性，为学校的可持续发展提供坚实的财务保障。