【医院财务收支预算执行情况分析汇报】在当前医疗行业不断深化改革、强化内部管理的背景下，医院财务管理工作的重要性日益凸显。为了全面掌握医院年度财务收支预算的执行情况，及时发现和解决存在的问题，确保资金使用效率与财务运行的规范性，现对本年度财务收支预算执行情况进行系统分析与总结。

一、预算执行总体概况

2024年度医院财务预算总额为XX万元，涵盖收入预算与支出预算两大部分。截至第三季度末，实际完成收入XX万元，完成预算的XX%；支出方面，累计支出XX万元，占预算总额的XX%。整体来看，医院财务收支预算执行进度基本符合预期，部分项目存在超支或未达预期的情况，需引起重视。

二、收入预算执行情况分析

从收入结构看，医院的主要收入来源包括医疗服务收入、药品及耗材销售收入、医保结算收入及其他收入。其中，医疗服务收入占比最大，达到总收入的XX%，反映出医院核心业务的稳定发展。然而，医保结算收入因政策调整及报销比例变化，较去年同期有所下降，影响了整体收入水平。此外，部分科室的门诊量增长缓慢，导致收入增幅有限，需进一步优化服务流程与提升患者满意度。

三、支出预算执行情况分析

在支出方面，医院主要费用集中在人员经费、设备购置、药品采购、日常运营及基建维护等方面。目前，人员经费支出占比较大，说明医院在人才引进与薪酬保障方面持续投入。但部分科室存在设备更新滞后、维修成本增加等问题，导致支出超出预算。同时，药品与耗材采购受市场波动影响较大，部分品种价格上升，增加了成本压力。

四、存在问题与改进方向

尽管整体预算执行情况良好，但仍存在一些不容忽视的问题：

1. 部分科室预算编制不够科学，导致执行过程中出现偏差；

2. 医保政策变动对收入产生一定冲击，需加强政策研究与应对；

3. 资金使用效率有待提升，部分项目存在资源浪费现象；

4. 成本控制机制尚不健全，需进一步完善绩效考核体系。

针对上述问题，建议采取以下措施：

- 加强预算编制的科学性和前瞻性，结合各科室实际情况制定合理计划；

- 建立动态监控机制，定期评估预算执行效果，及时调整策略；

- 推动精细化管理，强化成本核算与控制，提高资金使用效益；

- 加大信息化建设力度，提升财务管理水平与数据透明度。

五、结语

医院财务收支预算执行情况是衡量医院运行质量的重要指标。通过本次分析，我们更加清晰地认识到当前财务管理中存在的问题与挑战，也为今后的工作提供了明确的方向。未来，医院将继续以提升财务管理水平为核心，优化资源配置，增强风险防控能力，为实现高质量发展目标提供坚实的财务保障。