【员工借支管理制度】为规范公司内部资金使用流程，确保员工借支行为的合理性与透明度，提升财务管理效率，特制定本《员工借支管理规定》。本制度适用于公司全体员工，旨在明确借支申请、审批、使用及核销等各环节的操作流程，保障公司资产安全与财务秩序。

一、适用范围

本规定适用于因工作需要，由员工向公司申请临时性资金支持的行为，包括但不限于差旅费用、业务招待、采购预付款、紧急项目支出等。所有借支行为均需符合公司财务政策，并在规定范围内执行。

二、借支申请

1. 员工需填写《员工借支申请表》，详细说明借支事由、金额、预计用途及还款时间。

2. 申请表须经部门负责人审核签字，确认该笔借支符合实际工作需求。

3. 财务部根据审批结果进行资金划拨，并记录在案。

三、审批权限

1. 借支金额在500元以下的，由部门主管审批即可。

2. 借支金额在500元至2000元之间的，需经财务经理审批。

3. 借支金额超过2000元的，须报总经理或其授权人审批。

四、借支使用与报销

1. 员工领取借支后，应严格按照申请用途使用，不得挪作他用。

2. 借支款项应在完成相关业务后3个工作日内办理报销手续。

3. 报销时需提供合法有效的票据，如发票、收据、合同等，确保费用真实、合理。

4. 财务部对报销资料进行审核，确认无误后方可办理冲账手续。

五、还款管理

1. 借支款项原则上应在报销后自动抵扣，若未及时报销，财务部将通知相关部门催促处理。

2. 对于长期未结清的借支，公司将视情况采取相应措施，必要时可从工资中扣除。

六、违规处理

1. 对于虚构借支事由、虚开发票或恶意占用公司资金的行为，公司将依据相关规定追究责任。

2. 情节严重的，将依法依规处理，直至追究法律责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关制度同时废止。

2. 本制度由财务部负责解释和修订，如有调整将另行通知。

通过本制度的实施，公司将有效控制借支风险，提高资金使用效率，确保公司运营的规范化与可持续发展。希望全体员工严格遵守，共同维护良好的财务秩序。